Прибыль в бухгалтерской отчётности — важный, но не единственный показатель для банка. Компания может стабильно работать, выполнять контракты и своевременно рассчитываться с поставщиками, но всё равно получить отказ в финансировании.
Причина в том, что банк оценивает не только финансовый результат. Кредитный аналитик проверяет способность компании вернуть долг, качество денежных потоков, долговую нагрузку, структуру бизнеса, налоговые и юридические риски, цель кредита и возможное обеспечение.
- Прибыль есть, а свободного денежного потока недостаточно
Бухгалтерская прибыль не равна деньгам на счёте. Значительная часть средств может находиться в дебиторской задолженности, запасах или незавершённом производстве. Если поступлений недостаточно для регулярного обслуживания долга, банк может посчитать кредитную нагрузку слишком высокой.
Поэтому анализируются обороты по расчётным счетам, сезонность, регулярность поступлений, крупнейшие плательщики и разрывы между получением выручки и оплатой обязательств.
- Высокая долговая нагрузка
Даже прибыльный бизнес может уже иметь кредиты, лизинг, факторинг, займы собственников и поручительства за связанные компании. Банк оценивает совокупную нагрузку, а не только новый кредит.
- Отчётность не объясняет реальную модель бизнеса
Банк сопоставляет бухгалтерскую отчётность, налоговые декларации, оборотно-сальдовые ведомости и выписки по счетам. Вопросы вызывают резкие изменения выручки, крупная дебиторская или кредиторская задолженность, займы связанным лицам и операции, не соответствующие основному виду деятельности.
- Сильная зависимость от одного клиента или поставщика
Если основная часть выручки формируется одним контрагентом, банк оценивает, что произойдёт при прекращении сотрудничества. Концентрация не всегда означает отказ, но её необходимо объяснить контрактами, длительностью отношений и планом диверсификации.
- Неподходящая цель или структура финансирования
Иногда проблема заключается не в компании, а в самой заявке. Например, короткий оборотный кредит пытаются использовать для долгосрочной инвестиционной цели, а погашение предполагается за счёт ещё не подтверждённого проекта.
Сумма, срок, график и вид продукта должны соответствовать операционному циклу бизнеса. Для одной задачи подходит кредитная линия, для другой — инвестиционный кредит, овердрафт, факторинг, лизинг или банковская гарантия.
- Налоговые, юридические и комплаенс-риски
На решение могут повлиять блокировки счетов, исполнительные производства, судебные споры, частая смена руководителей или учредителей, недостоверные сведения в реестрах и операции без понятного экономического содержания. Банк проверяет не только заёмщика, но и собственников, руководителя, поручителей и связанные компании.
- Недостаточно собственных средств
Отрицательный или небольшой собственный капитал показывает, что бизнес в значительной степени финансируется за счёт кредиторов. Даже при текущей прибыли это может ограничивать размер возможного финансирования.
- Заявка подана без предварительной подготовки
У банков отличаются требования к сроку деятельности, отраслям, оборотам, залогу, структуре группы и цели финансирования. Неподготовленное обращение может привести к отказу, хотя при другой структуре сделки или в другом банке компания могла бы соответствовать требованиям.
Что проверить до обращения в банк
— сопоставить отчётность, ОСВ и движение денег по счетам;
— рассчитать совокупную долговую нагрузку;
— проверить концентрацию покупателей и поставщиков;
— определить реалистичный размер и срок финансирования;
— выбрать продукт, соответствующий цели;
— выявить юридические и комплаенс-риски;
— подготовить пояснения по нестандартным показателям.
Предварительный прескоринг не гарантирует одобрение: окончательное решение всегда принимает банк. Но он помогает заранее увидеть слабые места, выбрать подходящую структуру финансирования и не направлять заявку туда, где она изначально не соответствует требованиям.
Хотите понять, как ваш бизнес выглядит глазами банка? Оставьте заявку на предварительный прескоринг FINWARD. Мы оценим кредитную готовность компании, подберём подходящий банк и сопроводим до получения финансирования. Комиссия оплачивается после выдачи.
